Риски коммерческих банков при кредитовании инновационных проектов: анализ, оценка и учет


https://doi.org/10.20914/2310-1202-2018-1-322-330

Полный текст:


Аннотация

Одной из основных проблем при кредитовании инновационных проектов коммерческими банками является оценка риска. Для этого риски проекта классифицируются в соответствии с признаком "источник возникновения риска".Согласно полученным данным учитываются: риски инновационного проекта, риски компании-реализатора. Далее формируют общую группу риск-факторов банковского кредитования инновационных проектов. В целях проведения количественной оценки выявленных рисков банковского кредитования инновационных проектов используется метод экспертной оценки, в котором устанавливаются эмпирические шкалы уровня риска. Так же учитываются требования ЦБ РФ и предложенный метод оценки риска кредитования инновационного проекта, для чего вводится корректировка рассчитываемого минимального резерва на возможные потери по ссуде с учетом стадии реализации инновационного проекта. Полученные результаты позволяют использовать две схемы кредитования на цели реализации инновационных проектов. Первая - без отсрочки платежа по уплате процентов, когда кредит предоставляется на цели реализации инновационного проекта компании с хорошим или средним финансовым положением и обслуживанием долга, положительной кредитной историей и наличием опыта реализации инновационных проектов. Вторая - с отсрочкой платежа по уплате процентов, когда кредит предоставляется новой компании, созданной специально для реализации инновационного проекта, или компании, у которой недостаточно средств для уплаты процентов, и реализация инновационного проекта позволит значительно улучшить ее финансовое положение. Практическое использование предложенного метода позволяет проводить адекватную оценку кредитной сделки с повышенным риском и развивать сегмент банковской деятельности, связанный с кредитованием инновационных проектов.

Об авторах

Т. А. Федорова
Коми республиканская академия государственной службы и управления
Россия
д.э.н., доцент, ректор, Коммунистическая ул., 11, г. Сыктывкар, Республика Коми, 167982, Россия


М. А. Олейник
АО АКБ «НОВИКОМБАНК»
главный экономист, отдел сопровождения кредитных операций, Полянка Большая ул., 50/1, г. Москва, 119180, Россия


Список литературы

1. Положение ЦБ РФ 254П от 26 марта 2004 года «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности». URL: http://www.consultant.ru/

2. Положение ЦБ РФ 283П от 20 марта 2006 года «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери». URL: http://www.consultant.ru/

3. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2015 году. URL: http://www.cbr.ru

4. AliBekhet H., FathiKamelEletter Sh. Credit risk assessment model for Jordanian commercial banks: Neural scoring approach // Review of Development Finance. 2014. V.4. № 1. P. 20-28. URL: https://www.sciencedirect.com/science/

5. article/pii/S1879933714000050

6. Baim S. The Future of Fracture Risk Assessment in the Management of Osteoporosis // Journal of Clinical Densitometry. 2017. V. 20. № 3. P. 451-457. URL: https://www.sciencedirect.com/science/article/pii/ S1094695017301087

7. Pompella M., Dicanio A. Ratings based Inference and Credit Risk: Detecting likely-to-fail Banks with the PC-Mahalanobis Method // Economic Modelling. 2017. V. 67. P. 34-44. URL: https://www.sciencedirect.com/science/article/pii/S026499931630270X

8. Buchner A., Mohamed A., Schwienbacher A. Diversification, risk, and returns in venture capital // Journal of Business Venturing. 2017. V. 32. № 5. P. 519-535. URL: https://www.sciencedirect.com/search?qs= Innovative+risks+of+a+venture+capital+and+management+of+them&origin=article&zone=qSearch

9. Федорова Е.А. Финансовая устойчивость кредитных организаций в современных условиях. // Известия ТулГУ. Экономические и юридические науки. 2010. № 1. Ч. 1. С. 111–116.

10. Федорова Т.А., Зайцев О.А. Расчет компенсации за упущенную выгоду при венчурном кредитовании. // Финансы и кредит. 2008. № 9. С. 17–21.

11. Teker D., Teker S., Teraman O. Venture Capital Markets: A Cross Country Analysis. URL: https://doi.org/10.1016/S2212-5671(16)30192-7.

12. Соколинская Ю.М. Логико-вероятностный подход к определению риск-устойчивой стратегии региона и предприятий // Вестник ВГУИТ. 2017/ №79(3). C. 304-310. doi:10.20914/2310-1202-2017-3-304-310


Дополнительные файлы

Для цитирования: Федорова Т.А., Олейник М.А. Риски коммерческих банков при кредитовании инновационных проектов: анализ, оценка и учет. Вестник Воронежского государственного университета инженерных технологий. 2018;80(1):322-330. https://doi.org/10.20914/2310-1202-2018-1-322-330

For citation: Fedorova T.A., Oleinik M.A. Risks of commercial banks in credit innovation projects: analysis, assessment and accounting. Proceedings of the Voronezh State University of Engineering Technologies. 2018;80(1):322-330. (In Russ.) https://doi.org/10.20914/2310-1202-2018-1-322-330

Просмотров: 148

Обратные ссылки

  • Обратные ссылки не определены.


Creative Commons License
Контент доступен под лицензией Creative Commons Attribution 4.0 License.


ISSN 2226-910X (Print)
ISSN 2310-1202 (Online)